全面稽查》SEC要求上市公司「應揭露加密貨幣風險」、回報相關業務往來









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美國證券交易委員會(SEC)今(9)日向美國上市公司發布資訊披露的新指南,要求這些公司披露他們是否有與加密貨幣相關的任何風險,包括他們對加密資產的曝險,以及他們是否與任何與加密貨幣相關的公司有業務往來。
(前情提要:快訊》SEC再查交易平台!幣安、Coinbase、FTX.US 皆在重點名單)
(背景補充:美國監管重拳來襲!SEC主席:大部分加密貨幣「適用於證券法」)

 

易所巨頭 FTX 上月的垮台,已引發後續包括 Genesis、BlockFi 等機構和數家中心化交易所的一系列暴雷,包括美國國會、財政部長葉倫、兩大金融監管機構近日更加堅定「加大全面監管」的態度。

昨日才遭爆正針對包括幣安、Coinbase 和 FTX.US 等加密貨幣交易平台進行調查的美國證券交易委員會(SEC) ,今(9)日又有新行動,該機構向美國上市公司發布資訊披露的新指南,敦促這些公司披露他們是否有與加密貨幣相關的風險,包括他們是否接觸過加密資產,以及他們是否與任何與加密貨幣相關的公司有業務往來。

延伸閱讀:SEC 公布未來 4 年戰略:加密監管是首要任務、須提高對其專業知識

SEC 要求美國上市公司披露加密貨幣風險

SEC 中負責監督上市公司資訊披露的部門 — 公司財務部(The Division of Corporation Finance)公告指出:

加密資產市場參與者最近的破產和財務困境在這些市場造成了廣泛的破壞。根據聯邦證券法,公司可能有披露義務,涉及這些事件和附帶事件已經或可能對公司業務產生的直接或間接影響。

該部門指出,在公司履行披露義務時,應考慮在其提交的文件中向監管機構和投資者明確披露加密資產市場發展對公司的重大影響,其中可能包括公司對交易對手和其他加密市場參與者的曝險;與公司流動性和融資能力相關的風險;與加密資產市場的法律程序、調查或監管影響相關的風險。

SEC 在公告中提供了一封資訊揭露示例信函,其中要求公司披露影響公司財務狀況、業績或股價的「重大加密資產市場發展」,包括加密資產價格波動的影響。

公司還須披露多項資訊,包括他們是否與已申請破產、經歷過過度贖回或提取加密資產、讓客戶加密資產下落不明以及經歷重大企業合規失敗的公司有直接或間接往來之風險;並必須回報該公司的破產如何影響他們的業務,公司本身是否經歷過過度贖回或提款,以及所發行的加密資產被用作貸款抵押品的程度。

圖源:截自 SEC 官網

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